特定口座
個人のお客さまが公募株式投資信託等を換金され利益が出た場合は、原則、確定申告が必要ですが、「特定口座」をご利用いただくと、確定申告が不要または簡単になります。
- メリット1
- 「源泉徴収あり」の口座では、確定申告が不要となります。
- メリット2
- 「源泉徴収なし」の口座では、「年間取引報告書」を添付することにより確定申告の手続きが軽減されます。
- メリット3
- 一般口座や他の金融機関の特定口座等との損益通算、損失の繰越控除を行う場合等に確定申告が容易になります。
「特定口座」に関する概要・留意事項等の詳細については、各営業店窓口にご確認ください。